KDV Hesaplama
KDV dahil veya KDV hariç tutardan net, brüt ve KDV tutarını hesaplayın. %1, %10, %20 veya özel oran seçebilirsiniz.
Bu sayfada:
- KDV nasıl hesaplanır?
- Matrah nedir?
- Net ve brüt KDV farkı nedir?
- KDV oranları nelerdir?
- KDV dahil fiyat nasıl bulunur?
Bilgiler
İşlem türünü, KDV oranını ve tutarı girin. KDV dahil tutardan hariç fiyat, hariç fiyattan dahil tutar veya KDV tutarından matrah hesaplanır.
Sonuçlar bilgi amaçlıdır. Resmi işlemler için vergi mevzuatını ve mali müşavirinizi dikkate alın.
İçindekiler
KDV Nedir?
Katma Değer Vergisi (KDV), alıcının satıcıya ödediği bir tüketim vergisidir. Mal veya hizmetin üretiminden nihai tüketime kadar eklenen değer üzerinden hesaplanır. Türkiye'de farklı mal ve hizmet grupları için %1, %10, %20 gibi yaygın oranlar uygulanır; bazı işlemler indirimli veya istisna olabilir.
KDV Nasıl Hesaplanır?
KDV dahil (brüt) tutar: net tutarı (1 + KDV oranı/100) ile çarpın. KDV hariç (net) tutar: brüt tutarı (1 + KDV oranı/100) ile bölün. KDV tutarından matrah: matrah = KDV tutarı ÷ (oran/100). Aşağıdaki formül bölümlerinde örneklerle açıklanmaktadır.
Hesaplama Değişkenleri
| Değişken | Açıklama | Birim | Örnek |
|---|---|---|---|
Matrah | KDV hariç tutar | — | — |
Oran | KDV oranı (%1, %10, %20 veya özel) | — | — |
Örnek Hesaplamalar
- 1000 TL matrah, %20: 200 TL KDV, 1200 TL toplam
- 500 TL, %10: 50 TL KDV
Soru: Örnek bir hesaplama nasıl yapılır?
Çözüm: KDV = 10.000 × (20/100) = 2.000 TL. KDV dahil tutar = 10.000 + 2.000 = 12.000 TL. Ters hesap: 12.000 / 1,20 = 10.000 TL net.
Cevap: 10.000 TL nete %20 KDV eklenince 12.000 TL olur; KDV tutarı 2.000 TL'dir. Ters hesapta brüt ÷ 1,20 ile nete dönülür.
2026 KDV Oranları: Hangi Üründe Hangi Oran?
Türkiye'de KDV üç oranda uygulanır: genel oran %20, indirimli oran %10 ve temel ihtiyaçlarda %1. En sık karışılan nokta, aynı ürün grubunda bile alt kategoriye göre oranın değişebilmesidir. Aşağıdaki tablo yaygın örnekleri özetler:
| Oran | Yaygın mal ve hizmetler |
|---|---|
| %1 | Ekmek, un, kuru bakliyat (mercimek, nohut), çiğ süt ve tahıllar; gazete ve dergiler; ikinci el binek otomobil teslimi (özel usul) |
| %10 | Restoran ve yeme-içme, tekstil ve hazır giyim, ayakkabı, beşeri ilaç ve tıbbi cihaz, otel konaklama, sinema-tiyatro-müze girişi, basılı kitap |
| %20 | Elektronik (telefon, bilgisayar, beyaz eşya), mobilya, otomobil, akaryakıt, kozmetik; danışmanlık, avukatlık ve mali müşavirlik gibi profesyonel hizmetler |
Tablo örnek niteliğindedir; bir ürünün kesin sınıflandırması için GİB KDV Oranları Listesi esas alınmalıdır. Not: Temmuz 2023'te indirimli oran %8'den %10'a, genel oran %18'den %20'ye yükseltilmiştir; eski %8/%18 oranları artık geçerli değildir.
KDV dahil hesaplama formülü
KDV hariç (net) tutardan KDV dahil (brüt) tutarı bulmak için: Brüt = Net × (1 + Oran/100). Örneğin 1.000 TL net ve %20 KDV için: 1.000 × 1,20 = 1.200 TL brüt. KDV tutarı ise Brüt − Net = 200 TL’dir.
KDV hariç hesaplama formülü
KDV dahil (brüt) tutardan KDV hariç (net) tutarı bulmak için: Net = Brüt / (1 + Oran/100). Örneğin 1.200 TL brüt ve %20 KDV için: 1.200 / 1,20 = 1.000 TL net. KDV tutarı Brüt − Net = 200 TL olur.
KDV tutarından matrah bulma
Yalnızca KDV tutarı biliniyorsa matrah (net tutar): Matrah = KDV Tutarı / (Oran/100). Örneğin 200 TL KDV ve %20 oran için matrah 200 / 0,20 = 1.000 TL, brüt ise 1.000 + 200 = 1.200 TL’dir.
Metodoloji
Hesaplama, 3065 sayılı KDV Kanunu'ndaki temel formüle dayanır: KDV = Matrah × (Oran/100). %1, %10, %20 ve özel oran seçenekleri sunulmaktadır. 2024 itibarıyla genel KDV oranı %18'den %20'ye yükseltilmiş olup güncel oran listesi için GİB duyuruları esas alınmalıdır. Sonuçlar bilgilendirme amaçlıdır; resmi vergi beyanı için muhasebeci veya mali müşavire başvurun.
Profesyonel kontrol: beyandan önce son adımlar
KDV hesaplamasında en sık hata; işlemin doğru orana tabi olup olmadığını, istisna kapsamını ve belgedeki matrah tanımını karıştırmaktır. Özellikle e-ticaret, iade, iskonto ve kur farkı gibi başlıklarda hesap mantığı değişebilir. Bu nedenle araç çıktısını doğrudan beyan yerine kullanmadan önce fatura türü ve işlem mahiyetini ayrıca doğrulayın.
Resmi kaynaklar: Güncel oranlar ve uygulama notları için Gelir İdaresi Başkanlığı, mevzuat metinleri için Mevzuat Bilgi Sistemi ve duyurular için Resmi Gazete takip edilmelidir.
- İşlem türü (mal/hizmet, yurt içi/yurt dışı) netleştirildi mi?
- Oran seçimi güncel tebliğ ve listeye göre kontrol edildi mi?
- İskonto, iade veya masraf yansıtmaları matraha doğru yansıtıldı mı?
Sıkça Sorulan Sorular
-
KDV dahil tutar nasıl hesaplanır?
Net tutarı (1 + KDV oranı/100) ile çarpın. Örnek: 1.000 TL net, %20 KDV → 1.000 × 1,20 = 1.200 TL brüt.
-
KDV hariç tutar nasıl hesaplanır?
Brüt tutarı (1 + KDV oranı/100) ile bölün. Örnek: 1.200 TL brüt, %20 KDV → 1.200 / 1,20 = 1.000 TL net.
-
Türkiye’de KDV oranları nelerdir?
Yaygın oranlar %1, %10 ve %20’dir. Mal ve hizmet türüne göre oran değişir; güncel liste için Vergi Kanunu’na bakılmalıdır.
-
KDV oranları 2026'da kaç?
Türkiye'de yaygın KDV oranları %1, %10 ve %20'dir; hangi mal veya hizmete hangi oranın uygulanacağı KDV mevzuatıyla belirlenir.
-
KDV dahil fiyattan KDV nasıl ayrılır?
KDV = dahil fiyat − (dahil fiyat ÷ (1 + oran/100)). Örneğin %20 dahil 1.200 TL'de KDV = 1.200 − 1.000 = 200 TL'dir.
Bu kategoride
Finans kategorisinde 67 hesaplama aracı